Hola bunqers 🌈,
FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) es una ley de EE. UU. que ayuda a prevenir la evasión fiscal por parte de ciudadanos o contribuyentes estadounidenses con cuentas financieras fuera de EE. UU.
Si eres ciudadano estadounidense, residente fiscal en EE. UU. o tienes otros vínculos con EE. UU. (como una green card), estamos legalmente obligados a recopilar y reportar determinada información sobre tu cuenta al IRS.
¿Por qué te pedimos información relacionada con FATCA?
Estas son las razones por las que podemos pedirte detalles relacionados con FATCA:
Identificar ciudadanos de EE. UU.: Para determinar si eres ciudadano estadounidense o residente fiscal en EE. UU., como los titulares de una green card, lo que nos ayuda a cumplir con nuestras responsabilidades normativas.
Cumplimiento de las normativas de EE. UU.: Reportamos saldos de cuentas e ingresos al IRS para asegurarnos de que cumplas con tus obligaciones fiscales sobre cuentas en el extranjero. Gracias a esto, bunq apoya la transparencia financiera global y garantiza que las obligaciones fiscales por parte de las personas vinculadas a EE. UU. se cumplan.
¿Quién tiene que rellenar un FATCA?
Lo más probable es que te pidamos un FATCA porque, según la información que tenemos sobre ti, se te considera un ciudadano o residente fiscal de EE. UU. Si no tienes claro tu caso, siempre es buena idea consultarlo con un asesor fiscal para obtener claridad.
No lo soy, ¿aun así tengo que rellenar el FATCA?
Si no eres ciudadano, residente ni contribuyente estadounidense no tendrás que rellenar un formulario FATCA (como el Formulario W-9 del IRS). Sin embargo, es posible que aun así te pidamos que rellenes un W-8BEN para confirmar que no eres estadounidense.
¿Por qué bunq ha rechazado mi envío de FATCA?
Estos son los 5 errores más comunes que vemos al rellenar formularios FATCA:
Falta o error en el número de identificación fiscal (TIN): No indicar correctamente el SSN o el TIN de extranjeros (para no estadounidenses) en el formulario.
Falta de firma y fecha: Enviar el formulario sin firmar o sin fecha.
Confusión entre estatus estadounidense y no estadounidense: Usar el formulario incorrecto (por ejemplo, el Form W-9 en lugar del W-8BEN) según tu ciudadanía o situación fiscal.
País de ciudadanía o residencia fiscal incorrecto: Indicar mal tu país de ciudadanía o residencia fiscal.
No completar las secciones obligatorias: No marcar las casillas requeridas o dejar secciones importantes sin rellenar, como las relativas a convenios de doble imposición o al estado de retención de respaldo (backup withholding).