¿Tengo que pagar impuestos por las criptomonedas? - Centro de Ayuda

Hola bunqers 🌈,

¿Acabas de empezar con Cripto en tu app de bunq y te preguntas qué significa eso para tus impuestos? No eres el único. Estamos aquí para explicarte todo lo que necesitas saber sobre Cripto e impuestos, para que te estés tranquilo en cada paso☀️

¿Dónde está disponible bunq Cripto?

Actualmente puedes usar Cripto en la app de bunq si eres residente de 🇦🇹 Austria, 🇧🇪 Bélgica, 🇧🇬 Bulgaria, 🇭🇷 Croacia, 🇨🇾 Chipre, 🇨🇿 República Checa, 🇩🇰 Dinamarca, 🇪🇪 Estonia, 🇫🇮 Finlandia, 🇫🇷 Francia, 🇩🇪 Alemania, 🇬🇷 Grecia, 🇭🇺 Hungría, 🇮🇪 Irlanda, 🇮🇹 Italia, 🇱🇻 Letonia, 🇱🇹 Lituania, 🇱🇺 Luxemburgo, 🇲🇹 Malta, 🇳🇱 Países Bajos, 🇵🇱 Polonia, 🇵🇹 Portugal, 🇷🇴 Rumanía, 🇸🇰 Eslovaquia, 🇸🇮 Eslovenia, 🇪🇸 España o 🇸🇪 Suecia.

¿Qué tengo que declarar?

En la mayoría de los países donde bunq Cripto está disponible, tendrás que informar a tu oficina de impuestos sobre tus Cripto: tanto lo que tienes como las ganancias que hayas obtenido. Esto suele aplicar cuando:

Vendes tu Cripto;
Intercambias una Cripto por otra;
Usas Cripto para pagar algo;
Recibes Cripto como ingreso (por ejemplo, te pagan en Cripto o la obtienes mediante minería).

Nota: Si has tenido pérdidas, también podrías reportarlas y deducirlas de tus ganancias.

¿Cuándo tengo que declarar?

Normalmente reportas tu Cripto cuando haces tu declaración de impuestos anual (que se presenta al año siguiente). En algunos países, si tienes muchos activos, incluida Cripto, también puede que tengas que incluirla en tu impuesto sobre el patrimonio.

¿Qué información necesito para reportar mi Cripto?

Guarda registros de:

Qué Cripto compraste/vendiste;
Cuándo la compraste/vendiste;
Cuánto ganaste/perdiste.

Puedes exportar tu resumen anual en la app de bunq para hacerlo más fácil. Así es cómo:

Pulsa tu Perfil en la esquina superior izquierda
Selecciona Contabilidad en tu cuenta Personal
Pulsa Resumen anual
Selecciona el archivo pdf que quieras revisar ✅

¿bunq reporta mi Cripto?

No compartimos automáticamente tu actividad de Cripto con tu autoridad fiscal. Tú eres responsable de reportarla, pero no te preocupes: te lo ponemos fácil.

¿Cómo se grava Cripto en mi país de residencia?

Para facilitarte la vida, aquí tienes un breve resumen de cómo se grava Cripto en 🇳🇱 Países Bajos, 🇪🇸 España, 🇩🇪 Alemania, 🇫🇷 Francia, 🇮🇪 Irlanda, 🇮🇹 Italia y 🇧🇪 Bélgica.

Como las normas fiscales pueden cambiar y variar según tu situación, te recomendamos consultar con tu autoridad fiscal local o con un asesor financiero para entender tus obligaciones específicas 💡

🇳🇱 Países Bajos

Cripto cuenta como parte de tu patrimonio (Box 3). Esto significa que debes:

Declarar tu saldo de Cripto a 1 de enero de cada año;
Si tus activos totales superan el límite libre de impuestos, pagarás impuestos sobre la cantidad que exceda ese límite.

🇪🇸 España

Cripto tributa como ganancias de capital. Esto significa:

Los tipos impositivos van del 19% al 28%, según lo que ganes;
Tienes que declararlo en el Modelo 100;
También podrías tener que presentar el Modelo 720/714 por patrimonio o bienes en el extranjero.

🇩🇪 Alemania

Cripto se grava como una operación de venta privada (Privatveräußerungsgeschäft). Esto significa:

Las ganancias por encima de 1.000 € se gravan a tu tipo de impuesto sobre la renta personal (del 14% al 45%), si mantuviste el activo menos de 1 año;
La venta está completamente libre de impuestos, sin importar la ganancia, si mantuviste el activo más de 1 año;
La Cripto obtenida por minería, staking o salario se grava como ingreso cuando la recibes;
Tienes que declarar las ganancias en tu declaración anual de la renta usando Anlage SO.

🇫🇷 Francia

Las ganancias de Cripto se gravan bajo la flat tax (PFU). Esto significa:

Tipo estándar: 30% (12,8% de impuesto sobre la renta + 17,2% de cotizaciones sociales);
Si operas con mucha frecuencia, podrías tributar como profesional.