Salut les bunqers 🌈,

Tu viens de te lancer dans la crypto dans ton app bunq et tu te demandes ce que ça signifie pour tes impôts ? Tu n’es pas seul ! On est là pour t’expliquer tout ce que tu dois savoir sur la crypto et les impôts, pour que tu te sentes en confiance à chaque étape ☀️

Où bunq Crypto est-il disponible ?

Tu peux actuellement utiliser Crypto dans l’app bunq si tu résides en 🇦🇹 Autriche, 🇧🇪 Belgique, 🇧🇬 Bulgarie, 🇭🇷 Croatie, 🇨🇾 Chypre, 🇨🇿 République tchèque, 🇩🇰 Danemark, 🇪🇪 Estonie, 🇫🇮 Finlande, 🇫🇷 France, 🇩🇪 Allemagne, 🇬🇷 Grèce, 🇭🇺 Hongrie, 🇮🇪 Irlande, 🇮🇹 Italie, 🇱🇻 Lettonie, 🇱🇹 Lituanie, 🇱🇺 Luxembourg, 🇲🇹 Malte, 🇳🇱 Pays-Bas, 🇵🇱 Pologne, 🇵🇹 Portugal, 🇷🇴 Roumanie, 🇸🇰 Slovaquie, 🇸🇮 Slovénie, 🇪🇸 Espagne ou 🇸🇪 Suède.

Que dois-je déclarer ?

Dans la plupart des pays où bunq Crypto est disponible, tu dois informer ton administration fiscale de ta crypto – à la fois ce que tu détiens et les bénéfices que tu as réalisés. C’est généralement le cas lorsque tu :

• Vends ta crypto ;

• Échanges une crypto contre une autre ;

• Utilises de la crypto pour payer quelque chose ;

• Reçois de la crypto comme revenu (par exemple en étant payé en crypto ou en l’obtenant via le mining).

Note : Si tu as perdu de l’argent, tu peux parfois aussi le déclarer et le déduire de tes gains.

Quand dois-je déclarer ?

Tu déclares généralement ta crypto quand tu fais ta déclaration d’impôts annuelle (qui est déposée l’année suivante). Dans certains pays, si tu possèdes beaucoup d’actifs, y compris de la crypto, tu dois aussi la mentionner dans ta déclaration d’impôt sur la fortune.

Quelles infos dois-je fournir pour déclarer ma crypto ?

Garde une trace de :

• Quelle crypto tu as achetée/vendue ;

• Quand tu l’as achetée/vendue ;

• Combien tu as gagné/perdu.

Tu peux exporter ton aperçu annuel dans l’app bunq pour te faciliter la vie. Voici comment :

1. Appuie sur ton Profil en haut à gauche

2. Sélectionne Comptabilité sous ton compte Personnel

3. Appuie sur Aperçu annuel

4. Sélectionne le fichier pdf que tu veux consulter ✅

Est-ce que bunq déclare ma crypto à ma place ?

On ne partage pas automatiquement ton activité crypto avec ton administration fiscale. C’est à toi de la déclarer – mais pas de souci, on te facilite le suivi de tout ça.

Comment la crypto est-elle taxée dans mon pays de résidence ?

Pour te simplifier la vie, tu trouveras ci-dessous un bref aperçu de la manière dont la crypto est taxée 🇳🇱 aux Pays-Bas, 🇪🇸 en Espagne, 🇩🇪 en Allemagne, 🇫🇷 en France, 🇮🇪 en Irlande, 🇮🇹 en Italie et 🇧🇪 en Belgique.

Comme les règles fiscales peuvent changer et varier selon ta situation, on te conseille de vérifier auprès de ton administration fiscale locale ou d’un conseiller financier pour bien comprendre tes obligations spécifiques 💡

🇳🇱 Pays-Bas

La crypto fait partie de ton patrimoine (Box 3). Ça veut dire que tu dois :

• Déclarer ton solde en crypto au 1er janvier de chaque année ;

• Si tes actifs totaux dépassent le seuil d’exonération, tu paies des impôts sur le montant au-dessus de cette limite.

🇪🇸 Espagne

La crypto est taxée comme plus-value. Ça signifie :

• Les taux vont de 19 % à 28 %, selon le montant que tu gagnes ;

• Tu dois la déclarer dans le Modelo 100 ;

• Tu peux aussi devoir compléter les formulaires Modelo 720/714 pour le patrimoine ou les actifs à l’étranger.

🇩🇪 Allemagne

La crypto est taxée comme une opération de vente privée (Privatveräußerungsgeschäft). Ça signifie :

• Les gains supérieurs à 1 000 € sont taxés à ton taux d’impôt sur le revenu (14 %–45 %), si tu as détenu la crypto moins d’un an ;

• La vente est totalement exonérée d’impôt, quel que soit le gain, si tu l’as détenue plus d’un an ;

• La crypto gagnée via le mining, le staking ou un salaire est imposée comme revenu au moment où tu la reçois ;

• Tu dois déclarer tes gains dans ta déclaration annuelle de revenus via l’Anlage SO.

🇫🇷 France

Les gains crypto sont taxés dans le cadre de la flat tax (PFU). Ça veut dire :

• Taux standard : 30 % (12,8 % d’impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux) ;

• Si tu trades souvent, tu peux être imposé comme professionnel.

🇮🇪 Irlande

La crypto est taxée au titre de la Capital Gains Tax (CGT). Ça signifie :

• Taux standard : 33 % ;

• Tu peux réaliser jusqu’à 1 270 € de gains par an sans impôt ;

• Si tu reçois un revenu en crypto (par exemple un salaire), il est imposé comme revenu.

🇮🇹 Italie

Les gains crypto sont taxés à 26 %. Ça signifie :

• Tu es imposé seulement si tu réalises plus de 2 000 € de gains par an ;

• Si tu détiens de la crypto à l’étranger, tu dois la déclarer via l’IVAFE.

🇧🇪 Belgique

Tu es imposé en fonction de la façon dont tu utilises la crypto. Ça signifie :

• Le trading occasionnel est souvent exonéré d’impôt ;

• Le trading fréquent ou professionnel est taxé comme revenu divers (jusqu’à 33 %).